FAR/VRM und WBK/VZK abstimmen

letzte Mutation 19.04.2022
 
 
Einleitung
Das Erstellen der FAR-Endabrechnungen ist im Kapitel FAR/VRM-Berichte & Endabrechnungen beschrieben.
Das Erstellen der WBK/VZK-Endabrechnungen ist im Kapitel Berichte WBK/VZK & Endabrechnungen beschrieben.
 
 
Im folgendem Kapitel wird das Zusammenstellen der offenen 'WBK/VZK-Rechnung', und 'FAR-Rechnungen', bzw. der Saldonachweis und abstimmen der Konten '20061 Kreditor FAR' und '20062 Kreditor WBK/VZK' beschrieben.
 
 
Workflow
Saldonachweis mittels zusammenstellen der offenen Rechnungen für FAR- und WBK/VZK in Excel-Datei:
Für das Abstimmen der FAR- und WBK/VZK-Konto werden (wenn vorhanden) die offenen Rechnungen für FAR, bzw. WBK/VZK der Inkassostellen genommen.
Hinweis: Falls die Inkasso-Rechnung noch nicht vorhanden ist, wird die im TWM gemäss Kapitel FAR/VRM-Berichte & Endabrechnungen, bzw. Berichte WBK/VZK & Endabrechnungen erstellte genommen.
 
  • Alle offenen Rechnungen / Abrechnungen werden in der Excel-Datei 'Kreditoren Zusammenstellung BVG, QS, FAR & WBK' (welche Sie bei B&F verlangen können) im entsprechenden Register eingetragen.
    Hinweis: Diese Excel-Datei bildet den Saldonachweis und dient wie folgend beschrieben der Saldoabstimmung.
     
  • Eventuelle Zinsen werden der Schlussabrechnung der Inkassostelle entnommen und wie folgt gebucht:
    Datum:
    Buchungstext:
    Soll:
    Haben:
    Betrag:
    31.12.JJJJ
    BVG Sollzins JJJJ
    6903
    20061/20062
     
     
  • Eröffnungssaldo überprüfen, indem der Saldo gemäss Vorjahres Excel-Liste, bzw. Schlussrechnungen mit den Eröffnungssaldo verglichen wird.
    Hinweis: Diese Arbeit wird in der Regel mit der Saldoabstimmung im Vorjahresabschluss erledigt.
    Differenzbeträge des Eröffnungssaldo werden in den Grundbücher festgehalten und wie folgt gebucht:
    Datum:
    Buchungstext:
    Soll:
    Haben:
    Betrag:
    03.01.JJJJ
    Abstimmung Eröffnungssaldo gemäss Abrechnungen FAR
    4075/20061
    20061/4075
     
    03.01.JJJJ
    Abstimmung Eröffnungssaldo gemäss Abrechnungen WBK/VZK
    4076/20062
    20062/4076
     
     
  • Wenn die Saldo nach obigen Buchungen immer noch nicht stimmen, wie folgt die Ursache dafür ermitteln:
  • Akontozahlungen gemäss Schlussrechnungen mit denen des Konto 20061/20062 vergleichen.
  • Prüfen Sie, ob alle GAV-Berichte gedruckt wurden, für welche im entsprechenden Jahr Einsätze bestanden haben.
  • Wenn nach den Prüfen (Punkt 4.1 und 4.2) noch ein Saldo besteht, müssen die Buchungen im Konto 20061/20062 geprüft werden.
     
  • Eventuell ermittelte Fehler gemäss (Punkt 4.1 bis 4.3) und verbleibende Saldodifferenzen werden in den Grundbücher festgehalten und wie folgt gebucht:
Datum:
Buchungstext:
Soll:
Haben:
Betrag:
31.12.JJJJ
Abstimmung Saldo FAR per 31.12.JJJJ gem. Liste
4075/20061
20061/4075
 
31.12.JJJJ
Abstimmung Saldo WBK/VZK per 31.12.JJJJ gem. Liste
4076/20062
20062/4076